현금 대비 부채 비율 (Cash to debt ratio)

현금 대비 부채 비율이란 무엇인가요?

현금 대비 부채 비율은 현금 및 단기 투자금을 총 부채로 나눈 값입니다. 은행의 경우 계산되지 않으며 회사의 대차 대조표 작성 방식과 업종 또는 업종에 따라 달라집니다.

공식:

현금 및 단기 투자 / 총 부채

현금 대비 부채 비율은 무엇을 의미하나요?

이 비율은 회사의 일반적인 재무 상태를 나타냅니다. 이 비율이 높다는 것은 회사가 부채를 상환하고 가까운 미래에도 지급 능력을 유지할 수 있음을 의미합니다. 또한 필요한 경우 회사가 이를 뒷받침할 수 있는 현금이 있기 때문에 더 많은 양의 부채를 떠안을 수 있음을 의미하기도 합니다.